Besondere (Kredit-)Risiken (Folge 218)

Die aktuelle gesamtwirtschaftliche Situation stellt, meine sehr verehrten Damen und Herren, viele Unternehmen vor große Herausforderungen. Diese sind neben dem normalen Tagesgeschäft zu bewältigen. Dies kann in aller Regel nur dann gelingen, wenn ein leistungsfähiges Management in Kombination mit schlanken Geschäftsprozessen und einem guten Team sehr flexibel sich auf neue Situationen einstellt und entsprechende Handlungsnotwendigkeiten fortwährend veranlasst.

Zu den Themen Lieferkettenprobleme bzw. Lieferzeiten haben wir bereits einen eigenen Beitrag veröffentlicht. Im heutigen Blog möchten wir Ihnen, sehr geehrte Unternehmerinnen und Unternehmer bzw. Ihnen, sehr geehrte Bankerinnen und Banker, eine Auflistung potenzieller Risiken geben, die primär aus der aktuellen Situation heraus resultieren. Sie können diese Auflistung auch als „Gewissenserforschung“ für Ihr Unternehmen oder aber als Checkliste zur Beurteilung von Kreditrisiken verwenden. 

Sollte Ihr Unternehmen von einem der Punke betroffen sein, so wären entsprechende Gegensteuerungsmaßnahmen/Maßnahmen zur Risikoabwehr zu veranlassen. 

1. Risiken aus der Corona-Pandemie
   1. Besteht das Risiko der Rückführung von erhaltenen Corona-Hilfen? Wenn ja: Wann und in welcher Höhe? 
   2. Wie hoch ist das Risiko weiterer krankheitsbedingter Mitarbeiterausfälle und damit Stockung des Leistungsprozesses einzuschätzen?
   3. Wie stark sind die historischen Ertrags- und Bilanzdaten Ihres Unternehmens durch die Auswirkungen der Corona-Pandemie inkl. der staatlichen Hilfen verzerrt? 
   4. Wurde dies ausreichend in der Bonitätseinschätzung der wirtschaftlichen Situation berücksichtigt?
2. Risiken aus dem aktuellen Russland-/Ukraine-Konflikt
   1. Bestehen Unsicherheiten bzgl. der Termintreue sowie 
   2. innerhalb der Lieferketten?
   3. Können die steigenden Einkaufspreise nicht, nur schwer oder zeitversetzt an die Kunden weitergegeben werden?
   4. Wie stark ist das Unternehmen von den steigenden Energiepreisen betroffen und wie wirkt sich dies auf die Produktionskosten aus?
   5. Bestehen nennenswerte Risiken im Hinblick auf die Energiesicherheit/ Abhängigkeit von den Energieversorgern?
   6. Sind ausreichend Lagerbestände vorhanden, um Lieferengpässe aus dem eigenen Waren- bzw. RHB-Lager auffangen zu können?
   7. Ist das Unternehmen stark von den weltweiten Sanktionen betroffen, die gegen bzw. von Russland verhängt wurden?
3. Sonstige, allgemeine Marktrisiken
   1. In welchem Umfang ist das Unternehmen von den bestehenden Zinsänderungsrisiken aufgrund der steigenden Zinssätze am Kapitalmarkt betroffen?
   2. Die allgemeine Preissteigerung bzw. die hohe Inflationsrate führt zu Kaufkraftverlusten, die sich je nach Kundenklientel unterschiedlich stark auf das Unternehmen auswirken. Wie stark ist Ihr Unternehmen davon betroffen?
   3. Sind ggf. Verschiebungen der Nachfragestruktur zu befürchten, die sich negativ auf den Umsatz des Unternehmens auswirken?